Калькулятор предоставляет ориентировочные данные, которые могут быть включены в договор с заказчиком.
Калькулятор не заменяет договор и не является офертой в значении Закона от 29 июля 2005 г.
Калькулятор бухгалтерских услуг
Количество операций
PLN/месяц
Стоимость услуг бухгалтера и ведения бухгалтерского учета в Польше
Бухгалтерское обслуживание — цена 599 злотых в месяц, пакет включает в себя:
- Ведение бухгалтерии и учет документов в Польше – сбор первичной документации с внесением в бухгалтерскую систему.
- Ведение налогового учета — начисление основных налогов CIT8, VAT7, ZUS, PIT а также других обязательных платежей, сдача отчетности.
- Подготовка и сдача годового отчета в налоговые органы и суд КРС.
- Кадровое сопровождение.
- Консультации по бухгалтерии и финансам в рамках абонементной платы.
- Бухгалтерская проводка до 20 документов
- Начисление и расчет З/П сотрудников
- Регистрация сотрудников в ZUS, закрытие регистрации. Бухгалтерский расчет годового вознагражденияч и подача отчета в налоговую службу
- Увольнение, оформление отпусков и т. д.
- Приглашение на работу (oświadczenie на 6 месяцев, воеводское на мин 1 год) – дополнительная услуга
- Бухгалтерия онлайн — обмен документами в онлайн режиме
- А также, бесплатное размещение объявлений
Воспользуйтесь бесплатными консультациями – напиши нам на office@progressholding.pl или позвоните +48 603 269 522
Выяснение вопросов в налоговой администрации и суде
Периодически встречаются дополнительные вопросы связанные с изменением банковского счета, адреса регистрации, руководства компании или учредителя. В таких случаях, так как у нас большой опыт, мы подготавливаем NIP-8 для налоговой службы и подаем заявление в Суд. Время от времени, налоговая контролирует основные виды деятельности компании или просит разъяснений по конкретным платежам. Если у Вас деятельность в другом городе, Вам не потребуется бухгалтер конкретно во Вроцлаве или бухгалтер в Кракове. Все вопросы решаются посредством различных каналов связи. Каждая компания получает личного куратора и бухгалтера. Вы посылаете сканы документов, которые наша компания обрабатывает. Progress Holding со свойм 19 летним большим опытом, успешно Вас обслужит, как бухгалтер в Кракове или бухгалтер во Вроцлаве. Первичные документы получаем по скану и время от веремени контактируемся с налоговыми органами, которые принимаю документы в электронном виде.
Сроки подачи деклараций и отчетов компании в Польше
Каждое юридическое лицо, обязано периодически отправлять :
в Налоговую службу:
ННП — вносятся авансы до 20 дня за предыдущий месяц
· единый контрольный пакет (список всех с\ф) до 25 дня за предыдущий месяц и оплата
· VAT-7 отчет о НДС — каждый месяц до 25 дня за предыдущий месяц и оплата
· CIT-8 и годовой финансовый отчет — до 31 марта каждого года
· все изменения касающиеся адреса деятельности, банковского счета нужно подать немедленно по форме NIP-8.
в Фонд социального страхования:
· отчет о з\п RMUA — до 15 –го числа за предыдущий месяц и оплата
в Статистическую службу:
· отчет о данных компании
Годовой отчет:
Регистратору до 30 –го июня
Сроки подачи отчетов и оплаты для ИП
· ННП — вносятся авансы до 20 дня за предыдущий месяц
· Если пательщик VAT= НДС — декларация каждый месяц до 25 дня за предыдущий месяц и оплата
Когда и как подавать годовые отчеты польской компании в налоговую и регистратору (КРС)
Раз в год компания обязана подать Регистратору в Суд и налоговую годовой отчет. Для акционерных обществ годовой отчет должен пройти аудит. В случае отсутствия подачи годового отчета Суд может оштрафовать руководство компании. Годовой отчет подается в:
Налоговой соужбе до 31 марта следующего года, в электронной форме
Регистратору в Суд KRS до 30 июня следующего года в электронной форме посредством системы S24.
Progress Holding состовляет для свойх клиентов годовые отчет и обясняет как их подать
Выяснение вопросов в налоговой администрации и суде
Периодически встречаются дополнительные вопросы связанные с изменением банковского счета, адреса регистрации, руководства компании или учредителя. В таких случаях мы подготавливаем NIP-8 для налоговой службы и подаем заявление в Суд. Время от времени, налоговая контролирует основные виды деятельности компании или просит разъяснений по конкретным платежам.
Если у Вас деятельность в другом городе, Вам не потребуется бухгалтер конкретно во Вроцлаве или бухгалтер в Кракове. Все вопросы решаются посредством различных каналов связи. Вы посылаете сканы документов, которые наша компания обрабатывает. Progress Holding успешно Вас обслужит, как бухгалтер в Кракове или бухгалтер во Вроцлаве. Первичные документы получаем по скану и время от веремени контактируемся с налоговыми органами, которые принимаю документы в электронном виде.
Начисление зарплаты, налоговая нагрузка на заработную плату в Польше в 2023
Мы принимаем от компании трудовой договор на основании которого начисляем зарабатные платы. Помогаем составить трудовой договор. В Польше существуют 3 основных вида трудовых договоров: трудовой договор (umowa o pracę) , договор подряда (umowa zlecenie) и одноразовый договор подряда (umowa o dzieło) В случае отпусков или больничных, начисляем вознаграждение и информируем фонд социального страхования. Минимальная зароботная плата в 2023 состовляет 2600 зл в месяц или 17 зл в час.
Налоговая нагрузка на заработную плату в Польше в 2023 году состовляет в разбивке на работодателя и роботника:
назначение работодатель работник
НДФЛ 17,00% 0
пенсионный взнос 9,76% 9,76%
взнос на пособие поинвалидности 6,50% 1,50%
страхование от несчастных случаев 1,67% 0
Обязательное страхование на случай болезни 0 2,45%
обязательное медицинское страхование 0 9,00%
итого 17,93% 22,71%
Регистрация сотрудников
Заключается в подготовке основных документов сотрудника. В случае нерезидента необходимо разрешение на пребывание и работу в Польше. В случае нерезидента существуют 2 основные вида разрешений на работу. Упрощонная процедура получения разрешения на работу на 6 месяцев (oświadczenie o zamiarze powierzenia pracy) и разрешнеие на работу на 1 год типа А. Мы роедоставляем такую услугу для наших клиентов и помогаем работнику заполнять анкеты и регистрируем сотрудника в фонде социального страхования.
Также фирма Progress Holding предоставляет услугу получения разрешения на работу для иностранцев.
Консультации бизнес операции и налоговых последствий
Ваша компания может к нам обратиться с просьбой о разъяснения заключения сделок и налоговых последствии. Консультации включаются в бухгалтерские услуги в Польше, которые предоставляет наша компания. Мы делимся своими знаниями и консультируемся с налоговыми органами. Если проблема достаточно сложная, мы определяем бюджет и привлекаем внешних консультантов. Но случаи с привлечением внешних консультантов очень редкие. Услуги бухгалтера в Польше обычно сводятся к проводкам операции и кадровому обслуживанию. Наша команда имеет опыт и в таких сферах как: регистрация компании, привлечение финансирования, грантов, лицензии и корпоративному управлеию. Поэтому под понятием услуги бухгалтера в Польше, мы подрозумеваем широкий спектр возможных консультации.
Составление и отправление декларации
заключается в подготовке отчетов НДС и ННП, отчета JPK (единый контрольный пакет для налоговой), отчета для Фонда Социального Страхования при наличие сотрудников. Все эти отчеты готовятся ежемесячно. Бухгалтерия в Польше должна владеть актуальной электронной системой, которая передает по интернету все отчеты. Контрольные органы, быстро сверяют данные всех конрагентов и вычисляют недостающие фактуры контрагента. Просроченные отчеты штрафуются, поэтому бухгалтерия в Польше должна своевремменно сдавать отчеты. В экстренных ситуациаях, отчеты могут быть скорректированы, чтобы компания и бухгалтерия в Польше могли изменить или пополнить отчеты.
Ведение бухгалтерского учета
заключается в собрании первичных документов, проверке правильности составления первичных документов с точки зрения закона “О бухгалтерском учете”. Проверка последовательности счет фактур (номера должны иметь свою очередность), проверка последовательности выписок. Введение документов в электронную систему, сортировка документов согласно счетам. Предостовляем клиентам усулгу бухгалтерия онлайн. Бухгалтерский учет в Польше проводится согласно Закону «О бухгалтерском учете в Польше». Бухгалтер в Польше должен хорошо знать и другие законы, втч закон о трудоустройстве, налоговый кодекс, закон о добавочной стоимости от товаров и услуг. Желательно, чтобы бухгалтер в Польше знал и Кодекс компании (KSH), потому что бухгалтерский учет затрагивает много сфер деятельности. Хороший бухгалтер в Польше владеет лицензией Министерства финансов. Лицензия выдается после сдачи экзаменов. Учтите эти моменты, когда ищите бухгалтерские услуги в Польше. Мы хорошо знаем польские законы — проверьте нас посредством консультации!
!!! Согласно закону “О бухгалтерском учете” номера счёт-фактур следует присваивать по очереди (1, 2, 3…).
Сопровождение экспорта и импорта
Ведение внешнеэкономических операций требует налаживания контактов не только с контрагентами, но и связано с выбором контрагентов, поиском покупателей товаров и услуг, выбором таможенного агента, обеспечением международного транспорта. В этой области мы предоставляем нашим клиентам следующие услуги:
- консультируем экспортную или импортную операцию и налоговые последствия
- проверяем платежеспособность контрагента
- проверяем необходимость и условия сертификации товаров
- ведем поиск бизнес партнеров для экспорта товаров в Польшу
- предоставляем обзоры польского рынка
Сопровождение привлечения финансирования
Привлечение финансирования всегда требует подготовки документов. Наши специалисты имеют многолетний опыт работы в разных банках в кредитных отделах. На текущий момент рыночные условия следующие:
-
- Ставки кредитов банков варьируются в злотых ок. 4,5 -6 %, а в евро 4-5% годовых
- Лизинг и факторинг для вновь открывшихся компаний – ставки выше чем банковский кредит
- Гранты ЕС, различные виды программ PARP – безвозвратные средства. Срок оформления около 6- 12 месяцев, необходим собственный капитал.
- Привлечение финансирования из частных фонда – только для бизнеса в Польше с очень привлекательной характеристикой.
- Финансирования через дебют на ВФБ посредством эмиссии акции или выпуск облигаций с определенном сроком погашения – только для бизнеса в Польше с очень привлекательной характеристикой.
White list - список плательщиков НДС
С 1 сентября 2019 года в Польше появился реестр информации о налогоплательщиках по НДС( так называемый “Белый список плательщиков НДС”), который представляет собой инструмент, созданный с целью помочь компаниям эффективно и быстро проверить своих потенциальных подрядчиков и контрагентов. Все платежи свыше 15 000 зл для польских контрагентов должны осуществлятся только для конрагентов которые находятся в Белым списке, в противном случае компания не может занести такого платежа в расходы
Реестр налогоплательщиков дает возможность проверить, является ли данный подрядчик активным налогоплательщиком НДС, было ли ему отказано в регистрации, снято с учета или была восстановлена регистрация НДС. Также позволит Вам узнать правовую основу вышеупомянутых решений, подтвердить номер банковского счета, на который будут производиться денежные переводы подрядчику (счета, указанные в уведомлении об идентификации / обновлении NIP или CEIDG).
Помимо банковских счетов, “белый список плательщиков НДС” предоставляет следующую информацию:
· Название или названия компании;
· Номер REGON
· Номер PESEL·
Номер в реестре национального суда
· Адрес зарегистрированного офиса – в случае юридического лица, которое не является физическим лицом
· Адрес постоянного представительства или адрес регистрации
· Имена и фамилии членов органа, уполномоченного представлять компанию
· Имя и фамилия или компания (имя) партнера и его налоговый идентификационный номер или PESEL
· Даты регистрации, отказа в регистрации или снятия с учета и восстановления регистрации в качестве плательщика НДС вместе с правовыми основаниями.
Реестр доступен по ссылке https://www.podatki.gov.pl/wykaz-podatnikow-vat-wyszukiwarka
Бухгалтерские услуги для фирм в Польше компании часто предоставляют внешним компаниям. Опытные наши специалисты предоставляют услуги бухгалтерского в Польше учитывая особенности ведения вам бизнеса. Тем более, что русскоязычный (русскоговорящий), хороший бухгалтер в Польше и даже в Варшаве это редкость, поэтому наша компания по оказанию бухгалтерского обслуживания в Польше это хороший выбор! Опытный бухгалтер сдает экзамен в Министерстве Финансовы Польши который включает не только бухгалтерский учет в Польше но и законы и судебные заключения про бухгалтерский учет в Польше. С нами Вы можете вести бухгалтерию онлайн, обмениваясь документами, информацией и консультируясь с нашими сотрудниками при помощи специализированных онлайн инструментов.
Пишите нам на office@progressholding.pl и мы поделимся с Вами информацией о комплексном бухгалтерском обслуживании фирм в Польше.
Наша компания, с большим 19 летнем опытом, предоставляет широкий спектр услуг, кроме ведения бухгалтерского учета, ведения кадровых вопросов, у нас опыт в предоставление нашим клиентам различных услуг связанных с ведением бизнеса.
Перечень услуг, сопутствующих бухгалтерскому обслуживанию:
- регистрация компании в Польше и регистрация компании в других странах ЕС
- получение разрешении на роботу
- услуги получения временного разрешения на пробывание
- услуги получения лицензии и разрешении
- услуги получения лицензии на Агенство трудоустройства, Трунспортную компанию
- поиск бизнес партнеров, поиск клиентов
- привлечение финансирования в банках и от инвесторов
- получение грантов, продажа \ покупка компании
Основные законы регулирующие ведение бизнеса и бухгалтерского учета в Польше
Законы, регулирующие регистрацию компании в Польше
Иностранные предприниматели, открывающие компании в Польше хотят знать общие правила и законы, регулирующие бизнес в РП, а также налоговые правила и ставки по основным видам налогов.
Итак, законодательство – это система законодательных актов, принятых законодательным (представительным) органом или непосредственно населением и действующих на территории страны. Законодательная система в Польше, регламентирует работу коммерческих компаний, а также определяет, как они должны зарегистрироваться, функционировать и вести свой бизнес. Это касается и регистрации иностранных компаний в Польше. Основными законами, регулирующими деятельность всех коммерческих компаний в РП, являются:
- Кодекс коммерческих компании– Kodeks Spółek Handlowych основной закон, регулирующий взаимоотношения между компаниями и их контрагентами, организационную структуру компаний, правила ведения бизнеса и т.д.
- Закон о бухгалтерском учете — регулирует ведение бухгалтерского учета в компаниях, включая правила составления отчетности, документирование транзакций, требования по аудиту и т.д.
- Закон о налогах и сборах — регулирует налогообложение коммерческих компаний, определяет налоговые ставки, сроки уплаты налогов и т.д.
- Закон о конкуренции и защите потребителей — определяет правила, которые компании должны соблюдать в сфере конкуренции, включая запрет недобросовестной конкуренции, правила рекламы, защиту потребителей и т.д.
Коммерческие компании в Польше могут быть зарегистрированы как различные типы организаций, такие как закрытые акционерные общества, открытые акционерные общества, компании с ограниченной ответственностью и т.д. Каждый тип компании имеет свои специфические правила и требования, которые нужно соблюдать в соответствии с законодательством Польши.
Законы, регулирующие деятельность ООО в Польше
Если вы решили открыть бизнес в Польше, и зарегистрировать компанию (в данном случае здесь и далее пойдет речь о создании и открытии общества с ограниченной ответственностью), надо учитывать основные законы, которые регулируют деятельность ООО, к ним относятся:
- Кодекс коммерческого права (Kodeks spółek handlowych) — основной закон, который регулирует создание, организацию и деятельность ООО.
- Закон о банкротстве и восстановлении платежеспособности (Prawo upadłościowe i naprawcze) — регулирует процедуры банкротства ООО.
- Закон об обязательном страховании гражданской ответственности (Ustawa o obowiązkowym ubezpieczeniu odpowiedzialności cywilnej) — требует обязательного страхования ООО от гражданской ответственности перед третьими лицами.
- Закон об охране персональных данных (Ustawa o ochronie danych osobowych) — регулирует обработку персональных данных в ООО.
- Закон о налоге на добавленную стоимость (Ustawa o podatku od towarów i usług) — регулирует обязательства ООО по уплате налогов.
Кроме того, ООО должно соблюдать другие нормативные акты, которые регулируют их деятельность, например, законы о труде, налоговые законы, законы о защите окружающей среды и т. д.
Кодекс коммерческого права
Отдельно рассмотрим Кодекс коммерческого права (Kodeks spółek handlowych) относительно создания общества с ограниченной ответственностью (ООО) в Польше, он содержит следующие необходимые и важные при регистрации компании правила:
- Название компании должно быть оригинальным и не должно повторять уже зарегистрированные названия компаний в Польше.
- Для создания ООО необходимо иметь как минимум одного учредителя.
- Необходимо определить размер уставного капитала. В Польше минимальный уставной капитал для ООО составляет 5 000 злотых (около 1 200 долларов США).
- Выбрать форму руководства компании: одно- или многократное (обладатели большинства голосов принимают решения).
- Определить сферу деятельности и другие аспекты деятельности компании.
- Оформить устав компании, утвердить его и зарегистрировать в торговом реестре.
- Зарегистрировать компанию в Национальном суде.
- После регистрации необходимо зарегистрироваться в соответствующих налоговых и социальных службах
- Сообщить о создании ООО в официальных газетах.
ВАЖНО! Помните, что регистрация ООО в Польше — это серьезный процесс, и все аспекты должны быть тщательно проработаны. Если у вас есть вопросы или сомнения, лучше всего обратиться за юридической помощью. Компания ProgressHolding также оказывает юридические консультации на всех этапах открытия и регистрации ООО в Польше.
Налоговые правила, существующие в Польше для ООО
В Польше общества с ограниченной ответственностью (spółka z ograniczoną odpowiedzialnością — sp. z o.o.) обязаны уплачивать ряд различных налогов. Некоторые из них включают:
- Налог на добавленную стоимость (VAT): sp. z o.o. обязаны уплачивать налог на добавленную стоимость (VAT) на все товары и услуги, продаваемые или оказываемые в Польше.
- Налог на прибыль (CIT): sp. z o.o. должны уплачивать налог на прибыль (CIT) на свой доход в Польше. Ставка налога на прибыль составляет 19%.
- Налог на недвижимость: sp. z o.o. обязаны уплачивать налог на недвижимость на здания, землю и другое недвижимое имущество, которое они владеют или используют.
- Страховые взносы: sp. z o.o. также должны уплачивать страховые взносы в соответствии с польскими законами об обязательном социальном страховании.
- Налог на имущество: sp. z o.o. обязаны уплачивать налог на имущество на оборудование, машины и другие материальные ценности, которые используются для деятельности компании.
- Налог на работу: sp. z o.o. обязуются уплачивать налог на работу (ZUS) на сотрудников, которые работают на компанию в Польше. Этот налог включает в себя взносы на обязательное страхование здоровья, социальное страхование и пенсионные взносы.
Это лишь несколько наиболее распространенных налоговых правил, которые применяются к sp. z o.o. в Польше. Подробнее о том, какие налоги будут применяться к вашей компании, вы можете узнать у профессионального консультанта по налоговому праву в Польше, данный вид консультаций также может вам оказать наша компания.
Налог на добавленную стоимость (VAT) и налог на прибыль предприятий (CIT).
Налог на добавленную стоимость (VAT) в Польше — это налог на продажи товаров и услуг, который начисляется на все стадии производства или поставки. Ставка налога на добавленную стоимость составляет обычно 23%, но существуют также сниженные ставки – 8%, 5% и 0%, которые применяются для определенных категорий товаров и услуг.
Компании, которые зарегистрированы в качестве плательщиков налога на добавленную стоимость, должны собирать налог на добавленную стоимость от своих покупателей и уплачивать его в налоговую службу. Компании также могут сопоставлять налог, который они уплатили при покупке товаров и услуг, с налогом, который они собрали при продаже товаров и услуг.
Отчетность по налогу на добавленную стоимость сдаётся ежемесячно — до 25 числа за предыдущий месяц и оплата. Отчетность сводится к подведению итогов налоговых операций за месяц, а затем к заполнению и подаче соответствующих налоговых деклараций в налоговую службу. Формы деклараций налога на добавленную стоимость в Польше – это NIP-7 (для компаний, зарегистрированных в качестве плательщиков налога на добавленную стоимость) и VAT-7 (включая NIP-7, но также используется для регистрации новых предприятий).
В Польше, компании с ограниченной ответственностью (Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, сокращенно Sp. z o.o.) обязаны платить НДС (VAT — wartość dodana) при продаже товаров или услуг в режиме B2B (то есть при продаже другим компаниям, а не конечным потребителям).
Существуют два способа оплаты НДС в Польше:
- Режим кассовых платежей (kasowy rejestr VAT) — вы можете выбрать этот режим, если ваш оборот за последние 12 месяцев не превышает 2 000 000 PLN. В этом случае, вы обязаны установить специальную кассу и использовать ее для выставления счетов с разбивкой по НДС.
- Обычный режим (zwyczajny rejestr VAT) — Если ваш оборот превышает 2 000 000 PLN, вы должны зарегистрироваться в Налоговой службе и использовать стандартную формулу расчета НДС. Вы также обязаны передавать регулярные отчеты в Налоговую службу.
Не забывайте, что налоговые правила и требования по НДС в Польше могут изменяться, поэтому рекомендуется вам консультироваться с налоговым консультантом или специалистом по бухгалтерскому учету, чтобы быть в курсе всех изменений и обязанностей.
Налог на прибыль (CIT)
CIT (корпоративный подоходный налог) в Польше — это налог на прибыль компаний, зарегистрированных в Польше. В настоящее время ставка CIT составляет 19% и не зависит от вида деятельности компании.
Налог начисляется на прибыль, которую получает компания за год, после вычета возможных расходов. В Польше вычитаются расходы на зарплаты, аренду помещений, оборудование, инвестиции в научно-исследовательскую и разработочную деятельность, налог на землю и т.д.
Компании, зарегистрированные в Польше, должны подавать ежегодный налоговый отчет до конца третьего месяца следующего года, точнее до 31 марта. Для этого используются следующие формы:
- CIT-8 — для компаний, у которых доход не превышает 1 200 000 злотых
- CIT-8A — для компаний, у которых доход превышает 1 200 000 злотых
- CIT-10 — для компаний, получающих доходы из-за границы
- CIT-12 — для новых компаний, которые не имели прибыли или получили небольшую прибыль в течение года.
Общества с ограниченной ответственностью (ООО) обязаны уплачивать PIT за своих сотрудников.
Особенности расчета PIT для ООО в Польше следующие:
- Расчет налога осуществляется на основе годового дохода сотрудника.
- Ставка налога зависит от уровня дохода и составляет 17-32% от годового дохода.
- ООО обязаны вычитать налог из заработной платы своих сотрудников каждый месяц и перечислять его в налоговую службу.
- ООО также обязаны уведомлять налоговую службу о всех заработных платах, выплаченных сотрудникам, и платить налоги в соответствии с правилами налогообложения.
- Помимо основной ставки налога, есть ряд дополнительных налогов и отчислений, которые могут быть связаны с определенными видами доходов или социальными программами.
В целом, расчет PIT для ООО в Польше довольно сложен и требует от компаний соблюдения всех правил и требований налогового законодательства. Отчетность может быть подана в электронном виде на сайте налоговой службы в Польше, либо на бумажном носителе.
ВАЖНО! Правильный расчет и своевременная уплата налогов являются важной частью управления финансами ООО и предотвращают возможные штрафы и проблемы с налоговой службой.
Больше информации Вы можете найти в разделе БИЗНЕС НАВИГАТОР.
