Ujęcie w VAT
- zwolnienia dla usług finansowych
- prowizje opodatkowane
- transakcje transgraniczne
- usługi elektroniczne
Fintech i usługi finansowe w Polsce
Księgowość zaczyna się od zrozumienia modelu biznesowego
Tradycyjne biura rachunkowe zwykle zaczynają od dokumentów księgowych. My zaczynamy od innego pytania: w jaki sposób Twoja firma zarabia? Zrozumienie modelu biznesowego jest podstawą prawidłowej i zgodnej z przepisami księgowości.
W firmach fintech skutki księgowe i podatkowe poszczególnych transakcji mogą się różnić w zależności od takich czynników jak:
przepływy środków klientów
struktura prowizji
model rozliczeń
relacje agencyjne
rola podmiotu działającego we własnym imieniu lub jako pośrednik
operacje walutowe
działalność pożyczkowa
usługi inwestycyjne
aktywa cyfrowe
transakcje kryptowalutowe
Kontrole finansowe
Uzgodnienia transakcji i kontrole finansowe
Firmy fintech mogą przetwarzać tysiące transakcji przez operatorów płatności, banki, rachunki rozliczeniowe, platformy handlowe i systemy wewnętrzne. Rzetelna księgowość wymaga uzgodnienia tych zapisów i jasnego obrazu sald otwartych.
W zależności od modelu biznesowego, dostępnych danych i uzgodnionego zakresu Progress Holding może wspierać:
- Uzgodnienia rachunków bankowych, wyciągów operatorów płatności i zapisów księgowych.
- Uzgodnienia transakcji płatniczych, prowizji, zwrotów, chargebacków i sald rozliczeniowych.
- Ujmowanie w księgach kwot należnych sprzedawcom, klientom lub innym kontrahentom, jeśli dotyczy to modelu biznesowego klienta.
- Uzgodnienia sald i transakcji wewnątrzgrupowych z podmiotami z grupy.
- Procedury zamknięcia miesiąca, w tym wyjaśnianie istotnych różnic i pozycji otwartych.
- Dokumentowanie polityki rachunkowości i uzgodnionych procedur uzgodnień.
Regulowana działalność finansowa
Otoczenie regulacyjne w Polsce
Wiele rodzajów działalności finansowej w Polsce podlega nadzorowi Komisji Nadzoru Finansowego (KNF). W zależności od charakteru działalności jej legalne prowadzenie może wymagać uzyskania zezwolenia, dokonania rejestracji lub notyfikacji zgodnie z właściwymi przepisami dotyczącymi usług finansowych. Progress Holding wspiera klientów w kwestiach księgowych i podatkowych związanych z tym procesem oraz ściśle współpracuje z wyspecjalizowanymi doradcami prawnymi i ekspertami ds. compliance tam, gdzie wymagane są odpowiednie zezwolenia lub notyfikacje.
Przykłady takiej działalności obejmują:
Instytucje płatnicze
Małe instytucje płatnicze
Instytucje pieniądza elektronicznego
Firmy inwestycyjne
Działalność maklerska
Działalność w zakresie kredytu konsumenckiego
Niektórzy dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów (z uwzględnieniem zmieniających się przepisów unijnych i polskich)
Inne rodzaje regulowanej działalności finansowej
Najpierw podatki
Analiza podatkowa przed wdrożeniem
Jedna błędna decyzja księgowa podjęta na początku działalności może powodować ryzyko podatkowe przez wiele lat. Dlatego każdy projekt rozpoczynamy od pisemnej analizy księgowej i podatkowej dopasowanej do modelu biznesowego. Przed wdrożeniem procedur księgowych analizujemy m.in.:
Podatek dochodowy od osób prawnych (CIT)
- moment rozpoznania przychodu
- przychody przyszłych okresów
- rezerwy
- instrumenty finansowe
Podatek u źródła
- płatności międzynarodowe
- inwestorzy zagraniczni
- struktury transgraniczne
Ceny transferowe
- rozliczenia z podmiotami powiązanymi
- umowy o usługi grupowe
Aktywa cyfrowe
Księgowość kryptoaktywów i firm z branży aktywów cyfrowych
Firmy z branży aktywów cyfrowych mogą mieć złożoną ewidencję transakcji obejmującą giełdy, portfele, platformy handlowe, tokeny, transakcje klientów i opłaty za usługi związane z kryptoaktywami.
Progress Holding wspiera księgowe i podatkowe aspekty modeli biznesowych opartych na kryptoaktywach, w zależności od charakteru działalności i dostępnej dokumentacji transakcji.
Koordynujemy działania ze specjalistycznymi doradcami prawnymi, podatkowymi i regulacyjnymi, gdy model biznesowy wymaga wiedzy wykraczającej poza uzgodniony zakres obsługi księgowej.
Duże wolumeny transakcji
Księgowość złożonych transakcji finansowych
Wspieramy firmy obsługujące duże wolumeny transakcji finansowych. Wiemy, że prawidłowe ujęcie i uzgodnienie transakcji jest równie ważne jak sama sprawozdawczość finansowa.
Nasze usługi księgowe obejmują:
prowadzenie ksiąg rachunkowych
uzgodnienia
rozliczenia VAT
rozliczenia CIT
zamknięcie miesiąca
sprawozdawczość ustawowa
roczne sprawozdania finansowe
wsparcie audytu
Jeden partner, kompleksowa obsługa finansowa
Zewnętrzny dział finansowy dla firm fintech
Rosnące firmy fintech często potrzebują profesjonalnego zaplecza finansowego, zanim zdecydują się zbudować własny wewnętrzny zespół. Progress Holding może pełnić rolę zewnętrznego działu finansowego — jednego partnera wspierającego finanse, compliance i procesy operacyjne. Zapewniamy:
księgowość
płace
administracja kadrowa
raportowanie zarządcze
wsparcie budżetowania
rozliczenia kontraktorów B2B
kontrole finansowe
raporty dla inwestorów i centrali
Zespoły i kontraktorzy
Płace i usługi B2B dla zespołów fintech
Wiele osób w zespołach fintech współpracuje z firmami na zasadach B2B.
Firmy fintech często współpracują z:
- programistami
- specjalistami ds. compliance
- menedżerami ryzyka
- konsultantami
- zespołami sprzedażowymi
- zewnętrznymi dostawcami technologii
Progress Holding wspiera komunikację z:
Komunikacja z polskimi urzędami
Komisja Nadzoru Finansowego (KNF)Urząd skarbowyZUSGłówny Urząd Statystyczny (GUS)BankiAudytorzy
Nasi klienci zyskują jednego lokalnego partnera, który koordynuje księgowość oraz sprawozdawczość regulacyjną.
Raportowanie zarządcze
Raportowanie zarządcze dla inwestorów
Inwestorzy i zarząd potrzebują czegoś więcej niż ustawowych sprawozdań finansowych. Przygotowujemy raporty obejmujące m.in.:
Analiza przychodów
Przychody według produktów, segmentów klientów i rynków oraz wskaźniki aktywności operacyjnej i wzrostu biznesu.
Analiza kosztów
Koszty technologii, personelu, compliance i koszty operacyjne.
Raportowanie przepływów pieniężnych
Monitorowanie płynności i potrzeb finansowania.
Panel KPI
Przykłady takiej działalności obejmują:
Panel KPI
Przykładowe KPI
Miesięczny przychód powtarzalny (MRR), jeśli dotyczy
Marża brutto
Koszt pozyskania klienta
Koszty operacyjne
Stan środków pieniężnych
EBITDA
Struktura wiekowa należności
Branża: usługi inwestycyjne · Grupa międzynarodowa
Cypryjski dom maklerski zakładający polską spółkę zależną
Wyzwanie
Cypryjska firma inwestycyjna założyła polską spółkę zależną, aby wspierać swoją działalność w Europie. Potrzebowała lokalnego partnera księgowo-podatkowego, który rozumie jej model działalności maklerskiej, ujęcie księgowe transakcji finansowych i wymogi raportowe międzynarodowej centrali.
Nasze rozwiązanie
Progress Holding przeanalizował model operacyjny polskiej spółki zależnej i istotne źródła przychodów, opracował procedury księgowe i wsparł wdrożenie procesów księgowych i raportowych.
Współpraca obejmowała wsparcie księgowe i podatkowe, obsługę płac, koordynację z polskimi organami podatkowymi oraz przygotowanie informacji finansowych na potrzeby raportowania spółki matki. Zastosowano specjalistyczną politykę rachunkowości odzwierciedlającą model biznesowy klienta i uzgodnione potrzeby raportowe.
Efekty
- Procedury księgowe dopasowane do działalności maklerskiej polskiej spółki zależnej.
- Okresowe raportowanie finansowe dla międzynarodowej centrali.
- Skoordynowana obsługa księgowa, płacowa i podatkowa.
- Lokalny Dział Finansowy wspierający bieżącą działalność spółki zależnej.
Dlaczego my
Dlaczego firmy fintech wybierają Progress Holding
Rozumiemy modele biznesowe firm finansowych
Księgowość zaczyna się od zrozumienia, jak działa Twoja platforma.
Znajomość otoczenia regulacyjnego
Doświadczenie we wspieraniu firm działających w regulowanych sektorach finansowych.
Najpierw podatki, potem księgowość
Każdą współpracę zaczynamy od analizy konsekwencji podatkowych modelu operacyjnego.
Doświadczenie w obszarze kryptoaktywów
Doświadczenie w obsłudze księgowej firm działających w obszarze aktywów cyfrowych i kryptowalut.
Doświadczenie międzynarodowe
Wspieramy zagranicznych inwestorów rozpoczynających działalność w Polsce.
Jeden zintegrowany zespół
Księgowość, płace, raportowanie i koordynacja regulacyjna.
Dedykowany opiekun klienta
Jedna doświadczona osoba kontaktowa koordynuje wszystkie usługi.
Nie wiesz jeszcze, czego dokładnie potrzebujesz?
Prześlij nam swój plan. Skontaktujemy się z Tobą w ciągu 24 godzin roboczych i przedstawimy zakres usług.
Konkretne odpowiedzi, zanim do nas zadzwonisz
Najczęściej zadawane pytania
Czy wspieracie firmy ubiegające się o licencję KNF?
Tak. Wspieramy aspekty księgowe, podatkowe i informacji finansowej w projektach dotyczących regulowanej działalności finansowej. Jeśli projekt licencyjny wymaga porady prawnej, analizy regulacyjnej lub przygotowania specjalistycznej dokumentacji wnioskowej, koordynujemy działania z wykwalifikowanymi doradcami prawnymi i ds. compliance. Dokładny zakres naszych prac ustalamy osobno dla każdego projektu.
Czy przygotowujecie opinie podatkowe przed wdrożeniem księgowości?
Tak. Każdy model biznesowy analizujemy indywidualnie i przed wdrożeniem księgowości przygotowujemy rekomendacje dotyczące księgowego i podatkowego ujęcia transakcji.
Czy możecie obsługiwać firmy związane z kryptowalutami?
Tak. Mamy doświadczenie w księgowych i podatkowych aspektach modeli biznesowych związanych z kryptowalutami. Jeżeli potrzebna jest dodatkowa specjalistyczna wiedza, koordynujemy współpracę z odpowiednimi doradcami.
Czy możecie przygotowywać raporty zarządcze dla inwestorów lub spółek z grupy?
Tak. Dostarczamy miesięczne raporty zarządcze dopasowane do wymogów sprawozdawczych wspólników, centrali i zarządu.
Czy obsługujecie kontraktorów B2B i płace?
Tak. Zapewniamy obsługę płacową, kadrową i księgową pracowników, konsultantów oraz zewnętrznych dostawców usług.
Pokaż nam, jak przepływają środki w Twoim modelu biznesowym. My określimy zakres obsługi księgowej i jej koszt.
Analiza księgowa i podatkowa dopasowana do modelu biznesowego to punkt wyjścia do współpracy z firmą fintech. Odpowiedź otrzymasz na piśmie w ciągu 24 godzin roboczych.
Nasze podejście
Czym różni się Progress Holding
Większość biur rachunkowych prosi o dokumenty księgowe. My zaczynamy od zrozumienia modelu biznesowego.
Dopiero po przeanalizowaniu sposobu przepływu środków w Twoim modelu biznesowym projektujemy politykę rachunkowości, sposób ujęcia podatkowego oraz procesy raportowania. Takie podejście pomaga ograniczyć ryzyko podatkowe, wspiera zgodność z wymogami regulacyjnymi i zapewnia zarządowi wartościowe informacje finansowe.
Dla firm fintech dobra księgowość to nie tylko zgodność z przepisami. To strategiczny element biznesu, który wspiera rozwój, buduje zaufanie inwestorów i zwiększa gotowość firmy do spełniania wymogów regulacyjnych.
Umów konsultację z naszymi specjalistami ds. fintechu.