Что такое CRBR в Польше?

С данной аббревиатурой рано или поздно сталкиваются все придприниматели и юридические лица в Польше. В статье мы подробно расскажем о том, что такое CBRB и для чего он необходим.

Итак, CBRB (Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych) – это Центральный реестр бенефициарных собственников предприятия. Данный реестр был запущен в Польше в 2019 году.

Это централизованный реестр и информационная система, которая была созданна для регистрации и ведения сведений всех юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и других субъектов, осуществляющих экономическую деятельность на территории Польши. Основной целью CBRB является обеспечение общественного доступа к актуальным данным о юридической структуре и статусе деятельности юридических субъектов, что способствует повышению прозрачности и улучшению условий для бизнеса в стране. CBRB также является основой для официальных запросов и проверок, которые проводят различные компетентные органы в Польше, в рамках исполнения законодательства и контроля за деятельностью субъектов хозяйственной деятельности. Он также оказывает большую помощь в борьбе с отмыванием денег, не позволяя преступным сообществам скрывать свои данные в корпоративных структурах.

Кто считается бенефициаром компании

Бенефициарный владельцем (бенефициаром) юридического лица является физичиское лицо, которое парямо или косвенно владеет более 25% уставного капитала или имеет право контролировать деятельность компании.

Все юрилические лица, зарегитсрированные на территории Польши должны владеть актуальной информацией о своих бенефициарах. Данная информация предоставляется в рамках бухгалтерской отчетности компании.

В соответствии с законодательством Польши бенефициарным собственником будет являться лицо, которе:

• Владеет более 25% акций или долей в компании
• Владеет правом назначать, принимать на работу или увольнять членов правления компании или наблюдательного совета
• Может осуществлять любой иной контроль за компанией

ПРИМЕЧАНИЕ! Если невозможно определить фактического бенефициара, в реестр отправляют данные физических лиц, занимающих руководящие посты в компании.

Кто попадает в реестр

В реестр направляются все сведения о физических лицах, которые контролируют руководство и деятельность компании. Это владельцы компаний, руководители, инвесторы, а также члены наблюдательного совета.

Итак, в реестр бенефициарных собственников Польши попадают следующие лица:

• Бенефициарные собственники обществ с ограниченной ответственностью (Sp. z o.o)
• Бенефициарные собственники акционерных обществ (S.A.)
• Бенефициарные собственники простых товариществ (S.k.)
• Бенефициарные собственники фонодов и трастов.

Какие данные подлежат предоставлению в реестр

В реестр предоставляются все основные данные по юридическому лицу Польши:

• Название компании
• Организационно-правовая форма компании
• Юридический адрес компании
• Номер компании в KRS (государственном судебном реестре Польши)
• Номер налогопалтельщика в NIP.

Помимо данных по компании в CBRB необходимо будет предоставить все данные бенефициаров:

• Имя и фамилия бенефициаров
• Гражданство
• Государство проживания
• Индиывидуальный номер физического лица – PESEL
• Информация о величине доли и правах принадлежащих бенефициарам.

Сроки предоставления данных в реестр

После того, как компания будет зарегистрирована в Государственном Судебном реестре (день регистрации компании в KRS Польши), и после получения компанией номеров NIP и REGON все вышеуказанные данные по компании и бенефициарам необходимо будет предоставить в CBRB Польши не позднее  14 дней.

Если в процессе ведения деятельности компании возникают изменения в составе учредителей или руководителей, то данные изменения также необходимо отражать в реестре CRBR. На это по законодательству дается 14 дней.

ВАЖНО! Если данные по компании не будут занесены в реестр CBRB, компания не сможет в данном случае открыть расчетный счет в банке.

Как внести данные в CBRB

Необходимые данные в реестр может внести только лицо, которое имеет право представлять компанию – участник общества, член правления, генеральный директор. Делегирование данной задачи другим сотрудникам невозможно.

Данные предоставляются только в электронном виде. Для предоставления данных в CBRB необходимо воспользоваться электронной формой, предоставленной на сайте crbr.podatki.gov.pl Министерства финансов Польши, а также необходимо подписать данную форму с помощью доверенного профиля ePUAP.

ВАЖНО! За предоставление ложных данных в CBRB, лицо сообщающее данные несет уголовную ответственность.

Если у вас остались вопросы по данной теме, или вы хотели бы получить дополнительные консультации, напишите нам: office@progressholding.pl.