Czy cudzoziemiec może otworzyć firmowy rachunek bankowy w Polsce w 2026 roku?
Tak, cudzoziemiec może otworzyć firmowy rachunek bankowy w Polsce, zarówno dla polskiej firmy, jak i dla części firm zagranicznych. Bank ma jednak obowiązek dokładnie zweryfikować Twoją tożsamość, status pobytowy, rezydencję podatkową oraz strukturę własności firmy.
Kiedy firmowy rachunek jest potrzebny Twojej firmie?
Polskie przepisy wymagają, aby płatności między przedsiębiorcami powyżej 15 000 zł brutto przechodziły przez rachunek płatniczy przedsiębiorcy. W praktyce rachunek firmowy jest niezbędny, jeśli chcesz legalnie rozliczać większe transakcje, unikać sankcji podatkowych i korzystać z białej listy VAT.
- Dla transakcji powyżej 15 000 zł płatność musi być bezgotówkowa i dokonana przez rachunek płatniczy przedsiębiorcy.
- Przy rozliczeniach VAT, split payment i białej liście praktycznie potrzebujesz rachunku firmowego powiązanego z NIP firmy.
- Dla spółek z o.o. i akcyjnych firmowy rachunek jest standardem oczekiwanym przez kontrahentów, urzędy i księgowość.
W Progress Holding zawsze sprawdzamy, czy Twoja planowana skala transakcji wymaga natychmiastowego założenia rachunku, czy wystarczy etap przejściowy. Dzięki temu nie blokujesz biznesu, ale nie narażasz się też na zbędne ryzyko podatkowe.
Jakie przepisy regulują otwieranie firmowego rachunku bankowego w Polsce?
Otwieranie firmowego rachunku w Polsce regulują trzy grupy przepisów: Prawo bankowe, ustawa AML oraz regulacje podatkowe i płatnicze. Dodatkowo nadzór nad bankami sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego, a infrastrukturę systemu płatniczego koordynuje Narodowy Bank Polski.
Prawo bankowe – podstawa umowy rachunku
Ustawa Prawo bankowe określa, czym jest rachunek bankowy oraz zasady jego prowadzenia. Umowa rachunku jest umową cywilnoprawną, więc bank ma prawo odmówić jej zawarcia, jeśli oceni klienta jako podmiot podwyższonego ryzyka.
- Prawo bankowe wskazuje, że bank przechowuje środki i wykonuje zlecenia płatnicze klienta na podstawie umowy.
- Ustawa pozostawia bankom dużą swobodę w zakresie polityki ryzyka i akceptacji klientów biznesowych.
- Dla Ciebie oznacza to, że każdy bank może mieć trochę inne wymagania dokumentowe dla cudzoziemców.
Ustawa AML i obowiązki KYC banku
Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu nakłada na banki obowiązek dokładnej weryfikacji klienta. W praktyce bank musi zidentyfikować beneficjenta rzeczywistego, cel działalności, źródło środków oraz kraj rezydencji podatkowej.
- Bank zbiera dane o spółce, wspólnikach, członkach zarządu i beneficjentach rzeczywistych.
- Wymaga oświadczenia o rezydencji podatkowej i o tym, kto faktycznie kontroluje firmę.
- Może zażądać dodatkowych dokumentów przy strukturach wielopoziomowych lub przy branżach podwyższonego ryzyka.
Rola KNF i NBP w systemie bankowym
Komisja Nadzoru Finansowego nadzoruje banki, wydaje im zezwolenia i dba o bezpieczeństwo klientów rynku finansowego. Narodowy Bank Polski odpowiada za stabilność systemu płatniczego i funkcjonowanie rozliczeń bezgotówkowych w Polsce.
Dlatego procedury bankowe, które widzisz przy otwieraniu rachunku, nie są „wymysłami doradcy”. To efekt obowiązków nadzorczych i regulacyjnych, które bank musi spełnić, żeby działać legalnie na polskim rynku.
Jakie dokumenty musi przygotować cudzoziemiec, aby otworzyć firmowy rachunek bankowy?
Potrzebujesz dwóch pakietów dokumentów: osobistych dokumentów właścicieli i reprezentantów oraz dokumentów rejestrowych firmy. Dodatkowo bank poprosi Cię o formularze AML oraz o informacje o planowanej skali obrotów i głównych kontrahentach.
Dokumenty identyfikacyjne właścicieli i reprezentantów
Bank musi jednoznacznie potwierdzić tożsamość i status prawny cudzoziemca zakładającego firmowy rachunek. W praktyce wymagane dokumenty są bardzo podobne we wszystkich dużych bankach komercyjnych.
- Paszport lub dowód osobisty państwa UE dla wszystkich reprezentantów i beneficjentów rzeczywistych.
- Karta pobytu, potwierdzenie zameldowania lub inny dokument potwierdzający legalny pobyt w Polsce, jeśli jest wymagany.
- Oświadczenie o rezydencji podatkowej oraz czasem certyfikat rezydencji z kraju zamieszkania.
- Adres korespondencyjny w Polsce lub za granicą oraz dane kontaktowe do celów bankowych.
Dokumenty rejestrowe firmy
Zakres dokumentów zależy od formy prawnej firmy i kraju rejestracji. Poniższa tabela pomoże Ci sprawdzić, czego typowo oczekuje bank od różnych typów podmiotów.
| Typ podmiotu | Podstawowe dokumenty | Dodatkowe elementy |
|---|---|---|
| JDG / jednoosobowa działalność w Polsce | Wydruk wpisu z CEIDG, NIP, REGON | Zaświadczenie o adresie działalności, decyzje podatkowe, umowa z biurem księgowym |
| Spółka z o.o. z siedzibą w Polsce | Odpis KRS, umowa lub statut spółki, NIP, REGON | Uchwała o powołaniu zarządu, lista wspólników, dane beneficjenta rzeczywistego z CRBR |
| Inne spółki z KRS (akcyjna, komandytowa itd.) | Odpis KRS, umowa/statut, NIP, REGON | Regulamin zarządu, pełnomocnictwa, uchwały o ustanowieniu rachunku |
| Spółka zagraniczna bez oddziału w Polsce | Odpis z rejestru w kraju siedziby, dokumenty UBO, tłumaczenia przysięgłe | Opis powiązań z Polską, biznesplan, dokumenty potwierdzające źródło środków |
W Progress Holding pomagamy przygotować cały pakiet dokumentów w wersji polskiej i angielskiej. Dzięki temu ograniczasz ryzyko, że bank poprosi Cię o poprawki albo dodatkową wizytę tylko z powodu brakującej strony umowy czy tłumaczenia.
Jak krok po kroku otworzyć firmowy rachunek bankowy w Polsce w 2026 roku?
Proces otwierania rachunku firmowego dla cudzoziemca w 2026 roku składa się z kilku przewidywalnych etapów. Jeśli przygotujesz dokumenty z wyprzedzeniem, całość zwykle zamyka się w jednej lub dwóch wizytach w banku, czasem połączonych z wideoweryfikacją.
Krok 1: Wybierz bank i typ rachunku
Najpierw decydujesz, czy potrzebujesz wyłącznie podstawowego rachunku rozliczeniowego, czy także kont walutowych i kart firmowych. Ważne jest też to, czy Twój zespół mówi po polsku, czy potrzebujesz obsługi w języku angielskim.
- Sprawdź, czy bank prowadzi obsługę cudzoziemców i ma doświadczenie z Twoją jurysdykcją.
- Porównaj opłaty za prowadzenie rachunku, przelewy zagraniczne i karty płatnicze.
- Jeśli planujesz rozliczać się z polskimi urzędami, upewnij się, że rachunek będzie widoczny na białej liście VAT po zgłoszeniu.
W Progress Holding nie sprzedajemy produktów bankowych, ale znamy praktykę wielu banków. Na tej podstawie pomagamy dobrać instytucję dopasowaną do profilu Twojej branży, rezydencji podatkowej i planowanej skali działalności w Polsce.
Krok 2: Przygotuj pakiet dokumentów i formularze AML
Bank poprosi Cię o uzupełnienie formularzy KYC i AML oraz o podstawowe dane biznesowe. Chodzi między innymi o opis działalności, planowane rynki, źródła pochodzenia środków oraz głównych kontrahentów.
- Uzupełniasz dane firmy, beneficjentów rzeczywistych i strukturę udziałową w formularzach banku.
- Dołączasz dokumenty rejestrowe, umowę spółki, pełnomocnictwa oraz dokumenty tożsamości kluczowych osób.
- Przy bardziej złożonych strukturach przygotowujesz schemat własności wraz z procentami udziałów.
Krok 3: Weryfikacja w banku – wizyta lub wideokonferencja
W wielu przypadkach bank wymaga osobistej obecności przynajmniej jednego członka zarządu lub beneficjenta rzeczywistego. Coraz częściej możliwa jest także wideoweryfikacja, szczególnie jeśli posiadasz polski e-dowód lub profil zaufany.
- Podczas spotkania doradca bankowy przeprowadza szczegółowy wywiad o działalności i źródłach finansowania.
- Składasz wzór podpisu oraz podpisujesz wymagane oświadczenia AML i FATCA/CRS.
- Bank może poprosić o dosłanie dodatkowych dokumentów, jeżeli pojawią się pytania o strukturę grupy.
Krok 4: Podpisanie umowy i pierwsze przelewy
Po pozytywnej decyzji bank przygotowuje umowę rachunku firmowego. Po jej podpisaniu otrzymujesz numer rachunku IBAN, dostępy do bankowości elektronicznej oraz karty, jeśli je zamówiłeś.
- Po aktywacji rachunku wykonaj pierwszy przelew testowy, najlepiej na własne konto lub do zaufanego kontrahenta.
- Zgłoś rachunek do urzędu skarbowego i KAS, aby pojawił się na białej liście VAT, jeśli jesteś czynnym podatnikiem VAT.
- Przekaż dane rachunku księgowości, ZUS i stałym kontrahentom, aby uniknąć pomyłek w przelewach.
Jeżeli chcesz, Progress Holding może przejąć dla Ciebie cały kontakt z bankiem na podstawie pełnomocnictwa. Ty pojawiasz się tylko na kluczowej wizycie lub wideokonferencji, a resztę dokumentów uzupełniamy i koordynujemy w Twoim imieniu.
Czym różni się rachunek dla działalności jednoosobowej, spółki z o.o. i spółki zagranicznej?
Największe różnice dotyczą zakresu wymaganych dokumentów, podejścia banku do ryzyka AML oraz oczekiwanego powiązania z Polską. Im bardziej złożona struktura i mniej oczywiste powiązanie z polskim rynkiem, tym więcej pytań zada bank.
Jednoosobowa działalność gospodarcza prowadzona przez cudzoziemca
Przy jednoosobowej działalności wielu przedsiębiorców używa rachunku osobistego do mniejszych transakcji. Jednak przy płatnościach między przedsiębiorcami powyżej 15 000 zł musisz korzystać z rachunku płatniczego przedsiębiorcy, aby zachować prawo do kosztów podatkowych.
- Formalnie możesz używać konta osobistego, ale fiskus i kontrahenci preferują wyodrębniony rachunek firmowy.
- Dla czynnych podatników VAT rachunek zgłoszony do urzędu powinien być zgłoszony na białą listę.
- Bank zwykle wymaga PESEL lub NIP, wpisu do CEIDG i dokumentu pobytowego przy nierezydentach.
Spółka z o.o. i inne spółki z KRS
Dla spółek z KRS rachunek firmowy jest praktycznym standardem od momentu pierwszych wpłat wspólników. Bank oczekuje pełnego pakietu dokumentów korporacyjnych oraz jasnej informacji, kto ma prawo reprezentować spółkę i składać zlecenia płatnicze.
- Na etapie otwierania rachunku często padają pytania o kapitał zakładowy i źródła jego pochodzenia.
- Wspólnicy będący cudzoziemcami muszą przedstawić dokumenty tożsamości oraz potwierdzenie rezydencji podatkowej.
- Spółka zgłasza rachunek na białą listę VAT, jeśli rozlicza podatek od towarów i usług w Polsce.
Spółka zagraniczna z rachunkiem w Polsce
Spółki zagraniczne bez polskiego oddziału również mogą próbować otworzyć rachunek w polskim banku. Bank wymaga jednak jasnego uzasadnienia biznesowego oraz pełnej dokumentacji z rejestru kraju siedziby, zwykle z tłumaczeniem przysięgłym.
| Typ rachunku | Poziom wymagań AML | Typowe zastosowanie |
|---|---|---|
| JDG – rachunek dla działalności | Niski–średni, głównie w oparciu o dane osoby fizycznej | Freelancerzy, mikroprzedsiębiorcy, proste usługi B2B |
| Spółka z o.o. | Średni–wysoki, analiza beneficjentów i struktury udziałów | Firmy zatrudniające pracowników, wyższe obroty i kontrakty długoterminowe |
| Spółka zagraniczna | Wysoki, pogłębione badanie due diligence | Grupy kapitałowe, handel międzynarodowy, centra usług wspólnych |
W Progress Holding pomagamy zarówno właścicielom JDG, jak i zarządom spółek polskich oraz zagranicznych. Dla każdej struktury dobieramy inną strategię rozmowy z bankiem, tak aby wyjaśnić model biznesowy i ograniczyć obawy związane z AML.
Jakie są najczęstsze problemy cudzoziemców przy otwieraniu rachunku firmowego?
Najczęstsze problemy cudzoziemców wynikają z niepełnych dokumentów, braku jasnego związku firmy z Polską oraz nieprzygotowanych odpowiedzi na pytania banku. Wiele odmów dałoby się uniknąć, gdyby wniosek był lepiej zaprojektowany już przy pierwszym podejściu.
Typowe przeszkody formalne
- Brak polskiego numeru PESEL lub ewentualnie brak profilu zaufanego przy bankowości online.
- Niespójne dane między KRS, CRBR, CEIDG a wnioskiem bankowym, szczególnie przy zmianach w zarządzie.
- Niejasny adres prowadzenia działalności albo wyłącznie adres korespondencyjny za granicą.
- Struktura właścicielska oparta na kilku spółkach z różnych jurysdykcji bez przejrzystego UBO.
Jak ograniczyć ryzyko odmowy przez bank?
Kluczem jest przygotowanie jasnej historii biznesu i powiązań z Polską jeszcze przed pierwszym spotkaniem z bankiem. Dobrze opracowany wniosek pokazuje, że wiesz, jak zarabia Twoja firma, skąd pochodzą środki i z kim będziesz współpracować.
- Przygotuj krótkie podsumowanie działalności i planowanych przychodów w języku polskim lub angielskim.
- Zadbaj o aktualność wpisów w CEIDG, KRS i CRBR, zanim zaczniesz rozmowę z bankiem.
- Zgromadź umowy z kluczowymi kontrahentami lub listy intencyjne potwierdzające realny biznes w Polsce.
W Progress Holding przeprowadzamy z klientami próbny „interview bankowy”, zanim pojawią się w oddziale. Dzięki temu znasz typowe pytania doradcy i masz gotowe, spójne odpowiedzi, co realnie podnosi szanse na pozytywną decyzję.
Jak to wygląda w praktyce? Doświadczenie Progress Holding
Na co dzień w Progress Holding prowadzimy klientów przez proces zakładania firm i rachunków bankowych w Polsce. Dla cudzoziemców jest to zwykle pierwszy kontakt z polską bankowością, przepisami AML i wymaganiami podatkowymi, dlatego dobra koordynacja ma ogromny wpływ na tempo startu biznesu.
Nasze dane z projektów bankowych 2022–2025
Na podstawie ponad 250 projektów otwarcia rachunków firmowych dla cudzoziemców widzę powtarzalne wzorce. Najłatwiej otworzyć rachunek dla spółki z realnym biurem i zespołem w Polsce, najtrudniej dla spółki zagranicznej bez lokalnej infrastruktury.
- Około 70% spraw kończy się otwarciem rachunku w pierwszym wybranym banku, jeśli przygotujemy dokumenty od początku.
- W ponad połowie przypadków bank prosi o dodatkowe wyjaśnienia dotyczące beneficjenta rzeczywistego i źródła środków.
- Najwięcej odmów dotyczy branż wysokiego ryzyka lub struktur z udziałem spółek z rajów podatkowych.
Przykładowe scenariusze, które obsługujemy
- Startup IT z założycielami z Ukrainy i Gruzji, rejestracja spółki z o.o., rachunek w polskim banku i konto walutowe.
- Firma logistyczna z centralą w Niemczech, polska spółka-córka i rachunek w Polsce do rozliczeń z krajowymi kontrahentami.
- Konsultant działający w modelu B2B, cudzoziemiec na pobycie czasowym, który potrzebuje rachunku dla JDG do kontraktu w Polsce.
Jak współpraca z Progress Holding ułatwia rozmowy z bankiem?
W praktyce bank podejmuje decyzję na podstawie dokumentów i tego, jak jasno przedstawisz swój biznes. My pomagamy „przetłumaczyć” Twoją rzeczywistość biznesową na język formularzy, uchwał, załączników i scenariuszy AML, które rozumieją polskie instytucje finansowe.
Jeśli chcesz, możemy też wesprzeć Cię szerzej: od rejestracji spółki, przez uzyskanie PESEL lub NIP, po bieżącą obsługę księgową. Dzięki temu bank widzi, że za Twoją firmą stoi doświadczone biuro z Polski, które zna lokalne przepisy i standardy dokumentacji.
Najczęściej zadawane pytania
Poniżej znajdziesz krótkie odpowiedzi na pytania, które najczęściej słyszę od cudzoziemców planujących firmę i rachunek w Polsce. Możesz potraktować tę sekcję jako praktyczną ściągę dla siebie i dla swojego przyszłego księgowego.
Czy do otwarcia firmowego rachunku w Polsce potrzebny jest numer PESEL?
Sam numer PESEL nie jest obowiązkowy z punktu widzenia prawa bankowego, ale wiele banków go wymaga. PESEL ułatwia zdalną identyfikację, zakładanie profilu zaufanego i późniejsze korzystanie z bankowości elektronicznej, więc w praktyce bardzo pomaga cudzoziemcowi.
Czy cudzoziemiec może otworzyć firmowy rachunek całkowicie online?
W części banków jest to możliwe, jeśli wszyscy reprezentanci mają polski e-dowód lub profil zaufany. W wielu przypadkach przynajmniej jedna wizyta w oddziale pozostaje wymagana, szczególnie przy bardziej złożonych strukturach właścicielskich.
Czy mogę używać zagranicznego rachunku firmowego do rozliczeń w Polsce?
Technicznie możesz korzystać z rachunku w innym państwie, szczególnie w ramach UE, dla części płatności. Jednak przy transakcjach między przedsiębiorcami powyżej 15 000 zł oraz przy rozliczeniach VAT bezpieczniej jest używać rachunku zgłoszonego na białej liście prowadzonej przez polską administrację skarbową.
Co zrobić, jeśli bank odmówi otwarcia rachunku firmowego?
Masz prawo poprosić o wyjaśnienie przyczyn odmowy, choć bank nie musi ujawniać wszystkich szczegółów analizy ryzyka. W praktyce warto poprawić dokumenty, lepiej opisać model biznesowy i spróbować ponownie w tym samym lub innym banku.
W takich sytuacjach często wchodzimy do gry jako Progress Holding. Analizujemy dotychczasową korespondencję, poprawiamy strukturę dokumentów i pomagamy Ci przygotować się do kolejnej rozmowy, żeby zwiększyć szanse na pozytywne rozpatrzenie wniosku.
Czy Progress Holding może pomóc mi zarówno w rejestracji firmy, jak i w otwarciu rachunku?
Tak, to jedna z naszych kluczowych usług dla cudzoziemców zakładających biznes w Polsce. Możemy zająć się rejestracją spółki, uzyskaniem PESEL lub NIP, zgłoszeniami do urzędów oraz przygotowaniem kompletnego pakietu dokumentów dla banku.
Otworzenie firmowego rachunku bankowego w Polsce w 2026 roku jako cudzoziemiec wymaga dobrego przygotowania, ale nie musi być procesem stresującym. Jeśli uporządkujesz dokumenty, wyjaśnisz bankowi model biznesowy i skorzystasz z lokalnego wsparcia, zbudujesz solidną bazę dla swojego biznesu w Polsce. Potrzebujesz profesjonalnego wsparcia? Skontaktuj się z nami w Progress Holding pod numerem +48 603 232 418 lub mailowo office@progressholding.pl.
